La retraite est une étape importante de la vie qui nécessite une planification rigoureuse afin d’assurer une stabilité financière et maintenir un bon niveau de vie. Au Québec, la planification de la retraite repose sur plusieurs piliers : les régimes publics (Régime de rentes du Québec et Pension de la Sécurité de la vieillesse), les régimes de retraite d’employeur, ainsi que l’épargne personnelle et les placements. Cet article explore les éléments clés pour bien préparer sa retraite et atteindre un niveau de revenu suffisant pour ses besoins.
Les Sources de Revenu à la Retraite
1. Le Régime de rentes du Québec (RRQ) :
Le Régime de rentes du Québec (RRQ) est un programme public obligatoire qui fournit un revenu de base à la retraite. Il est financé par les cotisations des travailleurs et des employeurs.
Vous pouvez commencer à toucher votre rente dès 60 ans (réduction jusqu’à 0,6 % par mois avant 65 ans).
Si vous attendez après 65 ans, votre rente augmente de 0,7 % par mois (jusqu’à 70 ans).
Le montant dépend de vos revenus de travail et de vos cotisations au RRQ.
En 2024, la rente maximale à 65 ans est d’environ 1 364 $ par mois, mais la plupart des Québécois reçoivent une rente partielle en fonction de leurs cotisations.
2. La Pension de la Sécurité de la Vieillesse (PSV) et le Supplément de revenu garanti (SRG) :
La Pension de la Sécurité de la Vieillesse (PSV) est un programme fédéral basé sur la résidence au Canada après 18 ans. Elle est versée à partir de 65 ans, peu importe si vous avez travaillé ou non.
En 2024, le montant maximal de la PSV est d’environ 713 $ par mois.
Si vous avez peu de revenus, vous pourriez être admissible au Supplément de revenu garanti (SRG), qui peut ajouter jusqu’à 1 065 $ par mois.
Ces montants sont révisés en fonction de votre revenu imposable et sont soumis à un seuil de récupération pour les revenus élevés.
3. Régimes de retraite d’employeur :
Certains employeurs offrent un régime de retraite collectif, qui constitue une source de revenus essentielle à la retraite. Il en existe plusieurs types :
Régime à prestations déterminées (PD) : garantit un montant fixe à la retraite, basé sur les années de service et le salaire.
Régime à cotisations déterminées (CD) : l’employeur et l’employé cotisent, mais le montant final dépend du rendement des placements.
REER Collectif : permet à l’employé de cotiser à son REER grâce aux retenus à la source sur le salaire.
Régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) : seul l’employeur peut cotiser des sommes dans ce régime au nom de l’employé.
Régime volontaire d’épargne-retraite (RVER) : un programme optionnel pour les travailleurs sans régime d’employeur.
4. L’épargne personnelle et les placements :
Les régimes publics et employeurs ne suffisent souvent pas à combler tous les besoins financiers à la retraite. C’est pourquoi il est essentiel d’accumuler une épargne personnelle.
REER (Régime enregistré d’épargne-retraite) : permet d’économiser avec des avantages fiscaux et de reporter l’impôt jusqu’au retrait.
FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite) : le REER doit être converti en FERR à 71 ans et des retraits minimaux annuels sont obligatoires.
CELI (Compte d’épargne libre d’impôt) : permet d’accumuler des placements à l’abri de l’impôt, avec une grande flexibilité de retrait.
Placements non enregistrés : incluent des actions, obligations, fonds communs ou immobilier qui ne bénéficient pas d’avantages fiscaux, mais offrent plus de liberté.
Calcul du Budget et du Pourcentage de Remplacement de Revenu
1. Établir un Budget de Retraite :
Un budget réaliste est essentiel pour estimer les dépenses nécessaires à la retraite. Voici les principales catégories à considérer :
Dépenses essentielles : logement, alimentation, assurances, soins de santé.
Dépenses discrétionnaires : voyages, loisirs, cadeaux.
Inflation : prévoir une augmentation des coûts au fil du temps.
Soins de longue durée : coûts associés aux soins de santé en vieillissant.
2. Le Pourcentage de Remplacement de Revenu :
Le pourcentage de remplacement de revenu correspond au pourcentage du revenu de travail que vous devrez remplacer à la retraite.
Un objectif courant est de 60 à 80 % du revenu brut avant la retraite.
Par exemple, si vous gagnez 60 000 $ par an avant la retraite, vous devriez viser un revenu d’environ 36 000 à 48 000 $ par an pour maintenir votre style de vie.
Ce revenu proviendra de la RRQ, PSV, pension d’employeur et épargne personnelle.
Comment Compléter Vos Revenus de Retraite ?
1. Stratégies pour Augmenter vos Revenus :
Différer la RRQ et la PSV : attendre après 65 ans pour toucher des montants plus élevés.
Épargner régulièrement : maximiser les contributions REER et CELI.
Investir intelligemment : choisir une allocation d’actifs adaptée à son âge et à son profil de risque.
Considérer l’immobilier : posséder une propriété peut réduire les coûts à la retraite ou générer un revenu locatif.
2. Minimiser l’Impact Fiscal :
Fractionner les revenus : transférer une partie du revenu de pension au conjoint pour réduire l’impôt.
Optimiser le CELI : les retraits du CELI ne sont pas imposables et ne réduisent pas l’admissibilité aux prestations gouvernementales comme le SRG.
Planifier Tôt pour une Retraite Sécurisée
En conclusion, la retraite au Québec repose sur plusieurs sources de revenus, et une planification proactive est essentielle pour éviter les mauvaises surprises. En combinant les prestations publiques, les régimes d’employeur et une épargne personnelle bien gérée, il est possible d’atteindre un niveau de vie très confortable.
Plus tôt vous commencez à planifier, plus vous pourrez maximiser vos options et assurer une transition en douceur vers une retraite sereine. Travailler avec un planificateur financier peut être un atout pour structurer votre stratégie et atteindre vos objectifs financiers avec succès.
Serge Nolin est un planificateur financier inscrit auprès de l’Institut de Planification Financière et de l’AMF.